מעבר למקום עבודה חדש: זהירות אירוע מס לפניך

רבים רואים בשינוי מקום עבודה אירוע שגרתי, אך עבור החיסכון הפנסיוני שלכם, זוהי נקודת מפנה משמעותית הדורשת התייחסות מקצועית. סיום עבודה מהווה, מבחינה רגולטורית ומיסויית, אירוע פרישה לכל דבר ועניין, המשפיע על מרכיבי החיסכון הפנסיוני ועל הזכויות הנלוות אליהם, ובפרט על כספי הפיצויים.

סוכן ביטוח פנסיוני עצמאי הוא המקור המקצועי שילווה אתכם לא רק בתחילת דרככם המקצועית, אלא גם בכל צומת חשובה, ובמיוחד בעת שינוי מעסיק. הוא ידע לנתח את המצב הקיים, להבין את ההשלכות המיסוייות ולסייע לכם לקבל את ההחלטות הנכונות ביותר לגבי כספיכם.

רצף קצבה, רצף פיצויים והשילוב ביניהם: כלים חשובים בתכנון הפנסיוני

עם סיום יחסי עבודה, עומדות בפניכם מספר אפשרויות לטיפול בכספי הפיצויים שנצברו לכם. ההחלטות שתקבלו ישפיעו על חבות המס שלכם כיום ועל גובה הקצבה שתקבלו בעתיד. סוכן פנסיוני יסייע לכם להבין ולבחור בין האפשרויות, ובהן "רצף פיצויים" ו"רצף קצבה":

• רצף פיצויים: מסלול המאפשר לכם לדחות את משיכת כספי הפיצויים שנצברו אצל מעסיק קודם ולצרף אותם לכספי הפיצויים שיצטברו אצל המעסיק הבא (או להשאיר אותם בקופת הגמל לקצבה, פנסיה או ביטוח מנהלים). המטרה העיקרית היא לדחות את אירוע המס על כספי הפיצויים עד לפרישה סופית.

  • כיצד זה עובד? עליכם למצוא מעסיק חדש תוך שנה מסיום העבודה הקודמת. ההחלטה מתבצעת באמצעות מילוי טופס 161 (הודעה על פרישה מעבודה).

  • חשוב לדעת: ניתן לבצע רצף פיצויים בין מספר בלתי מוגבל של מעסיקים. כמו כן, ניתן להתחרט על החלטה זו בתוך שנתיים מיום אישור הרצף, באמצעות מילוי טופס 161ג' (הודעה על חזרה מרצף פיצויים/קצבה). במקרה של חרטה, כספי הפיצויים יהפכו לחייבים במס רטרואקטיבית.

• רצף קצבה: מסלול המאפשר לייעד את כספי הפיצויים, או חלק מהם, לטובת הגדלת הקצבה החודשית שתשולם לכם בגיל פרישה, וזאת תוך דחיית אירוע המס. במילים אחרות, במקום למשוך את הפיצויים כסכום חד-פעמי (ולשלם מס), אתם בוחרים להוסיף אותם לחיסכון הפנסיוני שלכם.

  • כיצד זה עובד? כספים אלו יתווספו לסכום ממנו תחושב הקצבה החודשית בעתיד. החל משנת 2017, ברירת המחדל בטופס 161 היא "רצף קצבה", אלא אם כן סומן אחרת.

  • יתרונות עיקריים: קבלת קצבה גבוהה יותר בעתיד, דחיית אירוע המס למועד הפרישה (כשהמס השולי צפוי להיות נמוך יותר), ושמירה על סל הפטור המגיע לכם בגיל פרישה.

  • חשוב לדעת: ניתן לבצע רצף קצבה רק עבור כספים בקופת גמל לקצבה, פנסיה או ביטוח מנהלים בעלי אופי קצבתי. לא ניתן לבצע רצף קצבה עבור פיצויים הוניים או תשלום במזומן מהמעסיק. גם כאן, ניתן להתחרט ולמשוך את הכספים בכל עת (עד קבלת הפנסיה), אך במקרה זה ינוכה מס הכנסה מהסכומים העולים על התקרה הפטורה.

השילוב הנכון בין רצף קצבה לרצף פיצויים, יחד עם בחינת הטבות המס הקיימות ושימוש נכון בטופס 161 (שעודכן בינואר 2024), דורש ידע מקצועי וראייה כוללת. סוכן פנסיוני אובייקטיבי יסייע לכם למקסם את היתרונות של כלים אלו ולהימנע מטעויות יקרות שיכולות לעלות לכם בעשרות ואף מאות אלפי שקלים.

לסיכום, העתיד הפנסיוני שלכם אינו מותרות, אלא צורך בסיסי. בחירה בסוכן ביטוח פנסיוני עצמאי, הפועל באובייקטיביות ומחויבות ללקוח, היא ההשקעה הטובה ביותר שתוכלו לעשות למען עתידכם הכלכלי. הוא יהיה לכם למגדלור בעולם הפיננסי המורכב ויסייע לכם לקבל החלטות נבונות בכל שלבי חייכם התעסוקתיים.

הבהרה חשובה:

האמור לעיל מובא כשירות וכמידע כללי בלבד, ואינו מהווה בשום אופן המלצה, ייעוץ פנסיוני, שיווק פנסיוני או תחליף לייעוץ פרטני המתחשב בצרכים, במאפיינים ובנתונים האישיים של כל אדם. כמו כן, כל כיסוי ביטוחי או פנסיוני כפוף לתנאי הפוליסה/תקנון הרלוונטיים, סייגיה, חריגיה וההגבלות הקבועות בהם ובדין.